中國居民退休準備情況如何、對于剛剛推出不久的個人養老金制度秉持何種態度？
12月27日發布的《2022中國居民退休準備指數調研報告》（下稱《報告》）顯示，2022年中國居民的退休生活愿景較為保守，多數居民預期在法定年齡退休，僅有青年群體表現出了提前退休的傾向。出于對家庭觀念的重視，我國居民普遍希望居家養老，并且注重家人陪伴。個人的身體健康及其相關財務開支、照料是影響居民退休生活品質和信心的關鍵因素。
《報告》由清華大學經濟管理學院中國保險與風險管理研究中心和同方全球人壽聯合發布。2022年度為“中國居民退休準備指數調研”項目持續的第十年，本次調研得到了4026個有效樣本。
《報告》顯示，2022年中國居民的退休準備指數為5.70。退休準備指數的取值為0-10，數值越大意味著退休準備越充分，其中數值低于6為低退休準備指數，表明退休準備不足，需要引起重視。與2021年相比，所有參與調研的省份的退休準備指數均有明顯下降?！秷蟾妗贩Q，這是對問卷的修改以及調研群體的差異造成的，2022年的數據更能反映真實的退休準備情況。
根據《報告》，人們進行退休規劃的最主要的動機是出現了身體衰老的征兆，占比達64%。稅收優惠是鼓勵人們進行養老儲蓄的重要驅動力之一，38%的受訪者認為養老金的減稅政策會促使他們進行更多退休儲蓄。調查結果顯示，相對于不定額儲蓄的方式，居民更傾向于有規劃的定額儲蓄方式來為自己積累養老金。
談及我國的“三支柱”養老金體系，《報告》認為，我國“三支柱”養老金體系目前最大的問題表現為資產結構嚴重失衡。絕大多數的中國居民當前僅有第一支柱的退休收入保障。從絕對數額來看，我國目前的養老金資產積累規模較小，難以滿足居民未來的退休生活需求。我國由于第二、三支柱發展還很不充分、積累的資產較少，“三支柱” 養老金體系的總資產規模較小，導致居民的養老保障水平有限，退休收入替代率很低。
今年4月，國務院發布《關于推動個人養老金發展的意見》，標志著具有政府稅收優惠支持的第三支柱個人養老金制度在國內正式成立，對于發展個人養老金和完善養老保障體系具有重要的意義。11月25日，個人養老金制度啟動實施。《報告》也詢問了受訪者對于個人養老金制度的了解情況?？傮w而言，中國居民目前對“第三支柱”個人養老金制度還十分缺乏了解。絕大多數受訪者表示對該制度了解一般或是缺乏了解，僅有20%的受訪者對其具有一定的了解，這說明該制度推出至今時間較短，在社會層面的宣傳和影響力度還十分有限，居民對該制度的認識還有待加強。
詢問結果表明，絕大多數的中國居民對“第三支柱”個人養老金制度都持有支持態度，僅有10.7%的受訪者表示不支持。此外，居民對個人養老金制度的了解程度與支持態度存在顯著的正向關系，對該制度越了解的受訪者總體上也更加支持。《報告》顯示，當前繳費上限下的優惠力度對于我國居民具有一定的吸引力，51.9%的受訪者認為一般吸引，29.1%的受訪者認為比較吸引。同時，對個人養老金制度越了解的居民，認為其優惠力度對自身的吸引力更強。結合受訪者的個人收入統計數據，從愿意繳納個人養老金的實際金額來看，如果沒有繳費上限，受訪者愿意每年繳納個人養老金的平均數額為2.4萬元，為現行繳費上限標準的兩倍。更具體地，62.1%的受訪者實際的繳費需求都超過了每年1.2萬元的現行標準。這一結果說明，我國居民實際上對個人養老金具有較高的需求，個人退休賬戶的繳費標準和優惠力度尚有進一步提升的空間。
在領取方面，現行制度規定，我國居民在達到基本養老金待遇領取年齡、完全喪失勞動能力或者出國定居等情形下，可以按月、分次或者一次性地領取個人養老金?！秷蟾妗凤@示，有40.7%的受訪者愿意以年金化的方式在退休后領取個人養老金，有16.6%的受訪者愿意一次性全部提取個人養老金，而有24.3%的受訪者傾向于在退休后3-5年分次地將賬戶資金全部提取。
《報告》建議，在政府層面，政府可以通過穩定經濟長期增長的基本面，引導居民正確認識中國經濟未來發展的機遇和挑戰，改善居民的退休生活預期，防止人們出現過度樂觀或悲觀的預期。其次，在鼓勵居民個人做好退休準備方面，政府應當完善養老保障體系的建設，促進“三支柱”養老金的協調發展。最后，在幫助個人作好退休規劃方面，政府應當加強社會金融素養教育，對居民的退休規劃加以引導。
企業可以通過拓展企業年金、職業年金等計劃為員工提供退休后的經濟保障，豐富員工的退休理財選擇。個人應理性預期未來的經濟發展形勢，對個人發展制定切實有效的計劃， 避免過于樂觀或悲觀的情緒。同時，個人應不斷提高對財務規劃問題的認識理解能力。